Wyniki PTE i OFE w 2011

Przeczytaj także: Wyniki PTE i OFE w 2010

Zgodnie z ustawą z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych (Dz.U. z 2010 nr 34 poz. 189) organ nadzoru nad OFE wyliczył średnią ważoną stopę zwrotu za okres trzyletni od 30 września 2008 r. do 30 września 2011 r. w wysokości 14,735%. Lepszy rezultat od tej średniej osiągnęło siedem funduszy. W porównaniu z poprzednim trzyletnim okresem referencyjnym (28 września 2008 r. – 30 września 2010 r.) stopa ta wzrosła o 11,375 pkt proc. Minimalna wymagana stopa zwrotu w ostatnim okresie trzyletnim wyniosła 7,368%, wszystkie fundusze osiągnęły wyższą stopę zwrotu.

Aktywa powszechnych towarzystw emerytalnych (PTE) w końcu grudnia 2011 r. wyceniono na kwotę 3,6 mld zł (spadek o 7,2%). W strukturze aktywów 46,6% stanowił majątek obrotowy. Główną pozycję aktywów obrotowych zajmowały inwestycje krótkoterminowe, ich udział zmniejszył się z 92,8% w 2010 r. do 92,6% w 2011 r. Wśród aktywów obrotowych odnotowano zmniejszenie o 19,3% należności krótkoterminowych, w tym z tytułu dostaw i usług o 19,1%.

Pasywa w 88,3% były kształtowane przez kapitał własny, który wyniósł 3,2 mld zł, co oznacza jego spadek o 7,6% w skali roku. Odnotowano zwiększenie kapitałów zapasowych o 36,5 mln zł (wzrost o 2,3%). Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 421,7 mln zł, tj. zmniejszyły się o 4,2%, w tym rezerwy na zobowiązania zwiększyły się do poziomu 232,0 mln zł (wzrost o 3,3%). Rozliczenia międzyokresowe osiągnęły wartość 95,7 mln zł (o 28,1% niższą niż na koniec 2010 r.).

Przychody PTE wynikające z zarządzania otwartymi funduszami emerytalnymi wyniosły 1,7 mld zł, co oznacza zmniejszenie ich wartości w porównaniu z rokiem poprzednim o 7,9%. Przychody z tytułu kwot pobieranych przez OFE od wpłacanych składek (0,6 mld zł) stanowiły 32,9% przychodów ogółem (w skali roku spadek udziału o 11,2 pkt proc.), wynagrodzenie za zarządzanie stanowiło 58,4% (wzrost udziału o 9,4 pkt proc.).

Koszty związane z zarządzaniem otwartymi funduszami emerytalnymi przez PTE wynosiły 1,0 mld zł, tj. zmniejszyły się o 17,2%. Koszty usług akwizycyjnych zmniejszyły się prawie o 1,0 mld zł (o 19,2%) a ich udział w kosztach ogółem wyniósł 37,3% (przed rokiem 38,2%) i były one głównymi pozycjami generującymi koszty PTE.

Wynik techniczny PTE na zarządzaniu otwartymi funduszami emerytalnymi ukształtował się na poziomie 0,7 mld zł, tj. o 12,0% wyższym niż w końcu 2010 r. Po uwzględnieniu wyniku na pozostałej działalności, towarzystwa uzyskały 0,8 mld zł zysku brutto (wzrost o 5,1%). W efekcie, powszechne towarzystwa emerytalne zamknęły rok 2011 zyskiem netto w wysokości 0,6 mld zł (wzrost o 4,7%).