Popularność planów emerytalnych 2010

Przeczytaj także: Oszczędzanie na emeryturę a modne gadżety

Poziom uczestnictwa w planie oraz współfinansowanie składek

Raport wskazuje również, że poziom uczestnictwa, czyli procent uprawnionych pracowników, którzy przystąpili do oferowanego planu emerytalnego, w zdecydowanej większości analizowanych przypadków przekroczył 75 procent. Z badania wynika także, że poziom ten jest wyższy w PPE niż w planach funkcjonujących w ramach IV filara. W przypadku PPE 67 procent firm wskazało, że ponad 76 procent uprawnionych pracowników uczestniczy w planie, w tym aż 37 procent firm może pochwalić się przynajmniej 91 procentowym poziomem uczestnictwa.

W przypadku przywołanych planów IV filara najczęściej wskazywanym przedziałem jest natomiast odpowiedź „poniżej 50 procent uprawnionych pracowników” – takie twierdzenie pojawiło się w 39 procentach wskazań. Krzysztof Nowak zauważa, że niższy procent uczestnictwa w planie IV filara może występować w związku z różnicami m.in. w zakresie opodatkowania (czyli brakiem „podatku Belki” w PPE), w obciążeniach związanych z ZUS-em (brak ZUS-u w III filarze) oraz możliwej do zastosowania w planach IV filara koncepcji współfinansowania składki, czyli tzw. matchingu. W ramach tego mechanizmu pracodawca najczęściej płaci lub zwiększa swoją część składki pod warunkiem, że pracownik wniesie do planu własne środki. Warty podkreślenia jest także fakt, że matching jest coraz częściej wprowadzany przez polskie firmy.

Ocena podmiotów zarządzających

Raport przygotowany przez firmę Mercer zawiera również ocenę podmiotów zarządzających aktywami planów emerytalnych. Badaniu poddano skuteczność ich działania w zakresie osiąganych wyników inwestycyjnych, administracji oraz szeroko rozumianej komunikacji. Mówiąc najbardziej ogólnie, pracodawcy zadowoleni są z usług dostarczanych przez zarządzających aktywami. Podobnie jak w ubiegłym roku, oceny były we wszystkich wypadkach pozytywne, jednak tym razem wyższe noty otrzymali zarządzający w ramach PPE niż IV filara (w 2009 r. było odwrotnie). Natomiast w podziale na formy planów, najwyższe oceny uzyskały natomiast odpowiednio PTE, TFI i na końcu TUnŻ. Jak wynika z raportu Mercer żadna z firm, w których działa plan emerytalny zarządzany przez PTE i TUnŻ nie zakłada jego likwidacji, natomiast rozważa ją 4,8 procent firm, w których plan emerytalny jest zarządzany przez TFI.

Informacje o badaniu
Badanie zostało przygotowane już po raz dwunasty. Prezentowane dane powstały w oparciu o raport „Przegląd Łącznych Wynagrodzeń 2010” (TRS 2010). Uczestnikami badania były w większości międzynarodowe przedsiębiorstwa, a informacje zawarte w raporcie zostały dodatkowo uzupełnione o dane pochodzące z oficjalnych rejestrów Komisji Nadzoru Finansowego oraz o wiedzę i doświadczenie konsultantów Mercer.