eGospodarka.pl › Tematy › rozliczenie VAT

rozliczenie VAT - wiadomości i porady tematyczne

Podatek VAT: fiskus chciał więcej niż wymaga ustawodawca przy WDT

16:10 11.11.2020

... , rodzaj oraz numer rejestracyjny środka transportu, którym towary są wywożone, lub numer lotu. Inne dokumenty potwierdzające WDT Będący czynnym podatnikiem VAT przedsiębiorca jest producentem tworzyw sztucznych. Sprzedaje je zarówno krajowym, jak i zagranicznym odbiorcom. W 2018 roku handlował swoimi produktami z europejskimi spółkami z różnych ...

Tematy: transakcje wewnątrzwspólnotowe, preferencyjne stawki VAT, rozliczenie VAT, zerowa stawka VAT
Olej napędowy do produkcji smaru bez VAT przy WNT

13:34 10.11.2020

... napędowego wymienionego w załączniku nr 2 do ustawy o podatku akcyzowym, spółka była zobowiązana, bez wezwania naczelnika urzędu skarbowego, do obliczenia i wpłaty podatku VAT w pięciodniowym terminie, liczonym od dnia wprowadzenia oleju do składu podatkowego, na rachunek urzędu skarbowego właściwego w zakresie wpłat podatku akcyzowego. Spółka ...

Tematy: transakcje wewnątrzwspólnotowe, wewnątrzwspólnotowe nabycie towaru, rozliczenie VAT, VAT w UE
GTU: usługi transportowe a spedycyjne w nowym JPK_VAT

13:42 09.11.2020

... od usług transportowych. Są znacznie szersze. W związku z powyższym, zdaniem autora, firma świadcząca usługi spedycyjne nie powinna ich oznaczać w nowym JPK_VAT symbolem GTU_13, jako że ustawodawca wprost na to nie wskazał, odnosząc się jedynie do wybranych usług transportowych oraz magazynowania.

Tematy: kody GTU, oznaczanie towarów i usług, podatki, podatki w firmie
Świadczenia kompleksowe: dostawa towaru czy świadczenie usług?

13:42 06.11.2020

... świadczenie na jego rzecz kompleksowych usług przetworzenia, zmierzającego do uzyskania produktu zgodnego z zamówieniem jego klientów. Zgodnie zatem z art. 5, 8 i 28b ustawy o VAT usługi te powinny zostać opodatkowane w państwie siedziby odbiorcy jej usług. Fiskus dostrzegł cel w postaci dostawy towaru Dyrektor Krajowej Informacji Podatkowej ...

Tematy: rozliczenie VAT, opodatkowanie VAT, obowiązek podatkowy VAT, deklaracje VAT
Nowy JPK_VAT: nie sposób wykazać wszystkie podmioty powiązane

13:38 04.11.2020

Od 1 października wszystkie transakcje sprzedaży zawierane z pomiotami powiązanymi muszą być oznaczone w nowym JPK. W praktyce ich identyfikacja może być bardzo trudna lub wręcz niemożliwa. Oznacza to, że podatnicy nie będą wywiązywać się z tego obowiązku albo zostaną zmuszeni do ponoszenia dodatkowych kosztów, aby sprostać nowym wymogom. Co ...

Tematy: kody GTU, oznaczanie towarów i usług, podatki, podatki w firmie
Nowy JPK_VAT z deklaracją: problemy praktyczne

13:32 03.11.2020

... ) przedsiębiorcy muszą złożyć fiskusowi jednolity plik kontrolny na nowych zasadach. Poniżej prezentujemy wybrane problemy z tym związane i ich rozwiązania. Nowy JPK_VAT zastąpi dotychczasową deklarację VAT-7 czy VAT-7K. Ściągając jednak z podatników ten jeden obowiązek (inne deklaracje i informacje będą nadal składane), fiskus nałożył ...

Tematy: kody GTU, oznaczanie towarów i usług, podatki, podatki w firmie
Sprzedaż VAT marża w nowym JPK_VAT z deklaracją

13:17 30.10.2020

... dokumentującej transakcję sprzedaży, w której wystąpiła marża ujemna - zastosować oznaczenie MR_UZ, a w polach właściwych dla sprzedaży i podatku należnego według odpowiednych stawek VAT - wykazać poszczególne podstawy opodatkowania, tj.: marżę pomniejszoną o podatek należny, w tym również kwotę marży ujemnej i podatek należny od marży, który dla ...

Tematy: kody GTU, oznaczanie towarów i usług, podatki, podatki w firmie
Sprzedaż alkoholu a oznaczenie GTU w nowym JPK_VAT z deklaracją

13:43 22.10.2020

... (interpretację przedstawiliśmy w artykule Podatek VAT: Zestawy przekąsek to nie świadczenie kompleksowe - co do zasady każde świadczenie dla celów opodatkowania VAT winno być traktowane ... znajdzie się alkohol, to faktura dokumentująca tę sprzedaż winna zostać oznaczona w JPK_VAT symbolem GTU_01. Na marginesie dodajmy, że w celu prawidłowego ...

Tematy: kody GTU, oznaczanie towarów i usług, podatki, podatki w firmie
Świadczenie usług kompleksowych czy sprzedaż towarów dla kontrahenta?

12:31 19.10.2020

... świadczenie na jego rzecz kompleksowych usług przetworzenia, zmierzającego do uzyskania produktu zgodnego z zamówieniem jego klientów. Zgodnie zatem z art. 5, 8 i 28b ustawy o VAT usługi te powinny zostać opodatkowane w państwie siedziby odbiorcy jej usług. Fiskus dostrzegł cel w postaci dostawy towaru Dyrektor Krajowej Informacji Podatkowej ...

Tematy: miejsce opodatkowania, miejsce świadczenia usług, opodatkowanie VAT, transakcje wewnątrzwspólnotowe
Nowy JPK_VAT: kody GTU i kary za błędy

13:34 16.10.2020

... ona szereg zmian w zakresie danych, jakie będą przekazywane do organów podatkowych. Zawarte w niej informacje mają służyć zautomatyzowanemu wykrywaniu nieprawidłowości w rozliczaniach VAT. Za błędy w składanych dokumentach ustawodawca przewidział kary. Na szczęście, jak podkreślają eksperci inFakt, nie będą one nakładane od razu, a przedsiębiorcy ...

Tematy: JPK_VAT, kary za błędy, kody GTU, oznaczanie towarów i usług
Jak rozliczyć klienta zagranicznego w przypadku zwolnienia z VAT-u?

23:30 27.05.2015 PORADA

Prowadzę działalność od niedawna. Jestem zwolniona z VAT-u (nie przekroczyłam 150 tys.). Mam zostać "twarzą" niemieckiej marki. PKD modelki wchodzi na PKD mojej firmy, więc muszę wystawić fakturę. Sesja odbędzie się w Polsce. Czy muszę wystąpić o VAT w UE? Czy na fakturze wpisać ...

Tematy: działalność gospodarcza, kontrahent zagraniczny, zwolnienie z VAT, zwolnienia podatkowe
Transgraniczne świadczenie usług

15:51 15.04.2015 PORADA

Witam, mam firmę zarejestrowaną w Irlandii i chcę świadczyć usługi handlowe w Polsce. Wiem, że jeżeli towar nie opuści kraju, dostawca dolicza mi VAT do faktury. Co w chwili gdy ja sprzedaję towar dalej i klient chce fakturę VAT? Czy mogę wystawić fakturę z VAT gdy firma jest ...

Tematy: polskie firmy za granicą, Irlandia, usługi handlowe, faktura VAT
Praca zdalna w USA

14:51 08.04.2015 PORADA

Proszę o odpowiedź na następujące pytanie natury podatkowej. Stan faktyczny. Zamierzam nawiązać współpracę z firmą z USA. Na jej rzecz będę wykonywać badania internetowe, research internetowy w wyszukiwarce internetowej. Prace wykonywane będą na serwerach firmy z USA - wszystko ...

Tematy: USA, praca zdalna, kontrahent zagraniczny, rezydencja podatkowa
Faktury wystawione przed rejestracją na potrzeby VAT

19:30 01.04.2015 PORADA

Witam, jestem rolnikiem vatowcem (rejestracja marzec 2015) i do 25 kwietnia muszę rozliczyć się z VAT-u. Robię to poraz pierwszy. Mam faktury dokumentujące zakup jeszcze przed rejestracją na potrzeby VAT. Jedna faktura wystawiona jest w listopadzie 2014 r., a druga w lutym 2015. Czy ...

Tematy: wystawienie faktury, faktura VAT, rolnik, podatnik VAT
Podatek VAT przy zakupie towarów w UE i sprzedaż tych towarów w Polsce

18:35 22.03.2015 PORADA

Końcem września 2014 zakupiłem na fakturę towary we Włoszech z zerową stawką VAT, do tego zakupu naliczyłem VAT w wysokości 23% następnie w październiku 2014 sprzedałem ten sam towar polskiemu kontrahentowi refakturując po cenie zakupu VAT również ze stawką 23%. Z tego wynika, że ...

Tematy: zerowa stawka VAT, stawka VAT, rozliczenie VAT, podatek VAT
Kupno usług od osoby prywatnej z UE

16:19 21.03.2015 PORADA

Witam, chciałam zapytać, jak wygląda rozliczenie podatku VAT w przypadku zakupu usługi elektronicznej od osoby prywatnej z Unii Europejskiej (Irlandia). Sprzedawca nie może wystawić nam potwierdzenia zakupu, ponieważ nie prowadzi działalności ani nie jest VAT-owcem, a mimo wszystko ...

Tematy: podatek VAT, rozliczenie VAT, kupno usług, Irlandia
Gdzie sprawdzić czy firma ma obowiązek rejestrowania się w Rosji dla potrzeb VAT?

11:03 25.02.2015 PORADA

Dostałam informację, że muszę sprawdzić czy mam obowiązek zarejestrowania się dla potrzeb rozliczania VAT w Rosji (gdyż firma kupiła urządzenie od belgijskiego podatnika, które zostało bezpośrednio z Belgii dostarczone do naszego klienta w Rosji, belgijski kontrahent dokonał ...

Tematy: rozliczenie VAT, Rosja, kontrahent zagraniczny
Na co mam uważać sprowadzając towar z zagranicy?

22:32 12.02.2015 PORADA

Witam, przymierzam się do własnej działalności. Konkretnie chodzi mi o sklep z dekoracjami do domu, obrazy, lampy, świeczniki, lampiony, ceramika itp. Towar będę sprowadzała zza granicy. Mam pytanie, jak to wygląda od strony rachunkowej? Co z VAT-em? Czy potrzebuję fakturę czy do ...

Tematy: rachunkowość, podatek VAT, faktura VAT, rozliczenie VAT
Import towaru z Chin, a odprawa zbiorowa w Niemczech. Jak rozliczyć VAT?

16:36 31.01.2015 PORADA

Witam, prowadzę jednoosobową działalność gospodarczą. W grudniu 2014 dokonałam importu towaru z USA. Kontrahent z USA do odprawy przedstawił zaniżoną fakturę o wartości 5 USD, dlatego też dokonano odprawy zbiorowej na terenie Niemiec. Polski urząd celny oraz agencja celna, która ...

Tematy: jednoosobowa działalność gospodarcza, import towarów, USA, Chiny
Kiedy rozliczyć należny podatek VAT?

18:44 21.01.2015 PORADA

Kiedy rozliczyć należny podatek VAT za usługę serwis urządzeń telekomunikacyjnych za grudzień 2014? Faktura VAT została wystawiona 07.01.2015. Czy rozliczenia dokanać w deklaracji VAT-7 za grudzień 2014 czy styczeń 2015?

Tematy: rozliczenia podatkowe, rozliczenie VAT, VAT należny, faktura VAT