Wyniki finansowe banków 2004

Przeczytaj także: Wyniki finansowe banków

Przychody z działalności operacyjnej¹ w bankach ogółem wyniosły 81104,6 mln zł i wzrosły o 4,6% w porównaniu z 2003 rokiem. Banki komercyjne wypracowały 95,7% tych przychodów, a spółdzielcze 4,3%. Przychody z działalności bankowej stanowiły 82,9% przychodów z działalności operacyjnej (przed rokiem 79,8%), a ich wartość wzrosła o 8,6%. Składały się na nie głównie przychody z odsetek (45,3%) oraz z operacji finansowych i wymiany walut (39,0%). Wartość przychodów z tytułu odsetek kredytowych wzrosła o 1486,7 mln zł, tj. o 8,6%, ale ich udział w przychodach bankowych nie zmienił się i stanowił - podobnie jak rok wcześniej - 28,0%.

Koszty działalności operacyjnej¹ wyniosły 73049,2 mln zł (o 0,1% więcej niż przed rokiem) i stanowiły 90,1% przychodów z działalności operacyjnej (wobec 94,2% przed rokiem). Banki komercyjne poniosły 96,1% tych kosztów, a spółdzielcze 3,9%. Koszty działalności bankowej stanowiły 51,8% (47,8% przed rokiem) kosztów operacyjnych. W strukturze kosztów z działalności bankowej największy udział miały koszty operacji finansowych i wymiany walut (59,0% wobec 58,6% w 2003 r.). Nieznacznie obniżył się udział kosztów z tytułu odsetek (z 36,5% do 36,4%), natomiast wzrósł udział kosztów z tytułu prowizji (z 4,5% do 5,0%).

Wynik działalności bankowej wzrósł w skali roku do 29374,4 mln zł, tj. o 9,0%. W strukturze tego wyniku zwiększyły się udziały wyniku z tytułu odsetek (z 55,7% do 56,7%), z tytułu prowizji (z 28,1% do 28,3%) oraz z tytułu wymiany walut (z 3,0% do 3,4%), a zmniejszyły się udziały wyniku na operacjach finansowych (z 11,6% do 10,3%) oraz przychody z akcji, udziałów i innych papierów wartościowych (z 1,6% do 1,2%).

Wynik działalności operacyjnej wyniósł 8055,4 mln zł i wzrósł o 78,9% w stosunku do poprzedniego roku. Wynik ten stanowił 27,4% wyniku z działalności bankowej (przed rokiem 16,7%). Na wzrost wyniku działalności operacyjnej wpłynęło zmniejszenie salda rezerw i aktualizacji wartości o 43,3%.

Wynik finansowy brutto w 2004 r. wyniósł 8056,1 mln zł (wzrost o 78,9%). Obciążenie tego wyniku podatkiem dochodowym zmniejszyło się o 11,9%, do 1656,2 mln zł, i stanowiło 20,6% wyniku finansowego brutto (41,7% przed rokiem).

Wynik finansowy netto ukształtował się na poziomie 7292,4 mln zł, tj. ponad trzykrotnie wyższym niż w 2003 r. Straty poniosło 10 banków komercyjnych oraz 3 banki spółdzielcze (przed rokiem odpowiednio 12 i 5 banków). Korzystny wpływ na poziom wyniku finansowego netto miały udziały w zyskach jednostek podporządkowanych, wycenianych metodą praw własności. Ich wartość wyniosła 877,8 mln zł (minus 272,7 mln zł rok wcześniej) i stanowiła 12,0% wyniku finansowego netto.

Wartość kredytów ogółem udzielonych dla sektora niefinansowego, według stanu na dzień 31.12.2004 r., wyniosła 225942,3 mln zł i była wyższa o 2,2% w porównaniu z końcem 2003 r. Banki komercyjne udzieliły 92,6% tych kredytów, a spółdzielcze 7,4% (przed rokiem odpowiednio 93,3% i 6,7%). Łączna wartość kredytów dla przedsiębiorstw obniżyła się do 115592,1 mln zł, tj. o 5,2%. W bankach komercyjnych nastąpił spadek wartości kredytów udzielonych tej grupie klientów o 6,2%, natomiast w bankach spółdzielczych - wzrost o 26,7%. Udział kredytów dla przedsiębiorstw w kredytach dla całego sektora niefinansowego, zmniejszył się z 55,2% do 51,2%. Wartość kredytów udzielonych przez banki gospodarstwom domowym wzrosła do 109666,9 mln zł, tj. o 11,6%. W ich strukturze dominowały kredyty dla osób prywatnych (75,6%). Kredyty dla przedsiębiorców indywidualnych stanowiły 14,1%, a dla rolników indywidualnych - 10,3%. Większość kredytów dla osób prywatnych oraz dla przedsiębiorców indywidualnych została udzielona przez banki komercyjne (odpowiednio 95,6% i 82,1%), a dla rolników indywidualnych przez banki spółdzielcze (62,1%).


Opracowano na podstawie publikacyjnej bazy danych Narodowego Banku Polskiego z dnia 26.01.2005 r. Dane obejmują 57 banków komercyjnych (5 publicznych i 52 prywatne), 596 spółdzielczych zrzeszonych w bankach zrzeszających, a także 1 bank spółdzielczy niezrzeszony. Wyniki nie obejmują NBP, banków upadłych i w likwidacji oraz banków nieprowadzących działalności operacyjnej.
Dane za 2003 rok - po przeprowadzonym audycie (dane ostateczne).

1. W porównaniu z poprzednimi okresami została zmieniona (zgodnie z ustaleniami z KNB) metodologia obliczania przychodów i kosztów z tytułu wymiany walut. Obecnie jako przychód traktowany jest dodatni wynik z pozycji wymiany, a ujemny wynik jako koszt. W związku z tym obniżyła się wartość przychodów i kosztów wymiany walut, a tym samym wartość przychodów i kosztów działalności bankowej i operacyjnej. Powyższa zmiana spowodowała wzrost wskaźników rentowności obrotu. Dla celów porównawczych wskaźniki za 2003 r. zostały przeliczone zgodnie z nową metodologią. Prezentowane wskaźniki struktury i dynamiki zostały obliczone w relacji do wielkości wynikających z nowej metodologii.