Wyniki finansowe banków

Przeczytaj także: Wyniki finansowe banków I-XII 2009

Wskaźniki rentowności obrotu brutto i netto wyniosły odpowiednio 10,7% i 9,4%, wobec 7,8% i 5,1% przed rokiem. Na poprawę wyników wpłynęły: wyższy wzrost przychodów niż kosztów, co przyczyniło się do wzrostu zysków i ograniczenia strat; zmniejszenie obciążeń podatkiem dochodowym; zyski jednostek podporządkowanych.

Przychody z działalności operacyjnej w bankach ogółem osiągnęły 60248,2 mln zł i wzrosły o 4,6% w porównaniu z analogicznym okresem ub. roku. Banki komercyjne wypracowały 95,9% tych przychodów, a spółdzielcze 4,1%. Przychody z działalności bankowej wzrosły o 7,2% i stanowiły 82,4% przychodów z działalności operacyjnej (przed rokiem 80,4%). Na przychody z działalności bankowej składały się głównie przychody z tytułu odsetek (44,4% wobec 44,9% przed rokiem) oraz przychody z operacji finansowych i wymiany walut (40,0% wobec 39,9% przed rokiem). Wartość przychodów z tytułu odsetek wzrosła o 5,9%. Odsetki kredytowe zwiększyły się o 6% i stanowiły 62,1% odsetek ogółem (62,0% przed rokiem). Wartość przychodów z tytułu prowizji wzrosła o 10,5%, a jej udział w przychodach bankowych wzrósł z 14,5% do 14,9%.

Koszty działalności operacyjnej w bankach ogółem wyniosły 53775,1 mln zł (wzrost o 1,2%) i stanowiły 89,3% przychodów z działalności operacyjnej wobec 92,2% przed rokiem. Banki komercyjne poniosły 96,2% tych kosztów, a spółdzielcze 3,8%. Udział kosztów działalności bankowej w kosztach operacyjnych wyniósł 52,1% (49,3% przed rokiem). W strukturze kosztów z działalności bankowej wzrósł udział kosztów operacji finansowych i wymiany walut (z 58,4% do 60,7%) oraz prowizji (z 4,1% do 4,7%), obniżył się natomiast udział kosztów z tytułu odsetek (z 37,4% do 34,6%). Udział odsetek depozytowych w kosztach odsetkowych spadł o 2,7 pkt. proc.

Wynik działalności bankowej wzrósł w skali roku o 7,5%, do 21599,8 mln zł. Przyczynił się do tego wzrost wyników z odsetek o 12,3% oraz z prowizji o 8,4%. Niższe natomiast były wyniki z operacji finansowych - o 8,3%, wymiany walut - o 10,3% oraz przychody z akcji udziałów i innych papierów wartościowych - o 0,5%. W strukturze tego wyniku zwiększyły się udziały wyniku z tytułu odsetek (z 54,6% do 57,0%) i z tytułu prowizji (z 28,0% do 28,2%), a zmniejszyły się udziały wyników z tytułu wymiany walut (z 11,9% do 9,9%), operacji finansowych (z 3,8% do 3,3%) oraz przychody z akcji, udziałów i innych papierów wartościowych (z 1,7 % do 1,5%).

Wynik działalności bankowej wykorzystany został na pokrycie: kosztów działania banków (55,8% wobec 58,2% przed rokiem), różnicy między kosztami a przychodami z rozwiązywania rezerw i aktualizacji wartości (7,1% wobec 11,4% przed rokiem), a także na amortyzację środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych (8,4% wobec 8,8% przed rokiem).

Wynik działalności operacyjnej w bankach ogółem wzrósł o 44,9% w stosunku do analogicznego okresu poprzedniego roku i stanowił 30,0% wyniku z działalności bankowej (przed rokiem 22,2%). Na wzrost wyniku działalności operacyjnej wpłynęło zmniejszenie różnicy rezerw i aktualizacji wartości o 33,1% oraz wzrost salda pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych o 99,3%.

Wynik finansowy brutto w bankach ogółem w porównaniu z analogicznym okresem ub. roku wzrósł o 44,9% (zysk brutto zwiększył się o 34,8%, a strata brutto obniżyła się o 73,8%). Obciążenie tego wyniku podatkiem dochodowym zmniejszyło się o 15,6% i stanowiło 18,3% wyniku finansowego brutto (30,7% przed rokiem).

Wartość udziałów banków w wynikach jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności wyniosła 363,8 mln zł (przed rokiem minus 151,9 mln zł) i wpłynęła, obok zmniejszenia obciążeń podatkowych, na wyższą dynamikę wyniku finansowego netto niż brutto.

Wynik finansowy netto w bankach ogółem wzrósł o 92,6% (zysk netto wzrósł o 68,6%, a strata netto obniżyła się o 79,0%). Straty poniosło 9 banków komercyjnych oraz 2 spółdzielcze (przed rokiem odpowiednio 11 i 7 banków). Wynik finansowy netto stanowił 87,6% wyniku finansowego brutto, wobec 65,9% w ub. roku.

Banki ze 100% udziałem kapitału zagranicznego (w tym banki samochodowe) wypracowały 625,6 mln zł wyniku finansowego netto (99,2% więcej niż przed rokiem). Wskaźniki rentowności obrotu uległy w tych bankach relatywnie największej poprawie: rentowność obrotu brutto wzrosła o 4,4 pkt. proc., a netto o 4,3 i wyniosła odpowiednio 9,5% i 7,8%.