10:47 03.07.2023 PORADA

Mam problem Jak zrobić korektę JPK. W maju wystawiono dwie faktury sprzedaży o numerze 73/05/2023 dla dwóch różnych odbiorców. Obydwaj kontrahenci ujęli owe faktury w JPK. U mnie zaszła pomyłka nie wiadomo jak wysłano te dwie faktury, fakturę o numerze 73/05/2023, do obydwu. Przy ...

30 sierpnia 2022 r. Ministerstwo Finansów opublikowało projekt rozporządzenia aktualizujący zasady korzystania z Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF). Wprowadzone zmiany mają na celu dostosowanie warunków korzystania z systemu do specyfiki rozliczeń VAT w jednostkach samorządu terytorialnego oraz grupach VAT. Zmiany istotne dla jednostek wewnętrznych ...

... 1 ustawy o VAT. Zmiany w strukturze JPK_FA (4) W strukturze JPK_FA(4) dokonano kilku istotnych zmian w stosunku do struktury JPK_FA(3). W szczególności: wprowadzono zaktualizowany słownik kodów ... krajów UE oraz kodów walut, wprowadzono nowy kod Systemowy: JPK_FA (4), wprowadzono nowy wariant formularza 4, rozszerzono węzeł danych identyfikacyjnych w ...

... podmioty są traktowane jako powiązane? Jakie dokumenty trzeba oznaczać w pliku JPK tym symbolem? Szczegółowy zakres ewidencji sporządzanej na potrzeby podatku VAT określa ... pkt 1 ustawy VAT, przy wykazaniu transakcji w ewidencji VAT po stronie podatku należnego dla JPK_V7M/JPK_V7K należy stosować oznaczenie TP. Przytoczony przepis ustawy o VAT mówi ...

14:34 01.03.2022 PORADA

Musimy zrobić korektę JPK z deklaracją za styczeń 2022 r., ponieważ przy księgowaniu faktury zakupowej wprowadziliśmy błędną stawkę VAT, inną niż na fakturze. W jaki sposób wprowadzić korektę, należy nadać jakiś numer wewnętrzy? Czy trzeba napisać uzasadnienie korekty?

15:18 09.12.2021 PORADA

Witam.  Firma X sprzedaje towar do Holandii na podstawie zamówienia ze Szwajcarii. Towar jedzie bezpośrednio z Polski do Holandii. Organizatorem transportu jest firma X. Firma X otrzymuje od przewoźnika fakturę za usługę transportową. Firma X refakturuje transport wystawiając fakturę na ...

W piątek 29 października 2021 r. została uchwalona ustawa o zmianie ustawy o VAT oraz niektórych innych ustawa (czeka ona obecnie na podpis Prezydenta). Nowelizacja zakłada wprowadzenie do przepisów VAT możliwości wystawiania faktur ustrukturyzowanych za pomocą Krajowego Systemu e-Faktur oraz zachęt do stosowania tego rodzaju dokumentów. Fakturą ...

Z początkiem 2022 r. podatnicy mają mieć możliwość wystawiania faktur ustrukturyzowanych - za pośrednictwem systemu teleinformatycznego, tj. Krajowego Systemu e-Faktur. Rozwiązanie to, dobrowolne w pierwszej fazie rozwoju, ma się stać obowiązkowe z końcem 2023 r. Przedsiębiorcy zastanawiają się jednak, czy będzie ono też bezpieczne, a więc ...

17:39 22.09.2021 PORADA

Witam, podatnik VAT świadczy usługi rekrutacji. Usługi rekrutacji nie podlegają pod GTU. Natomiast świadczy również usługi dotyczące warsztatów z zakresu rekrutacji, osobno fakturowane, ale stanowiące element usług rekrutacji. Czy takie warsztaty/szkolenie należy oznaczać GTU 12 ...

... i przeciwdziałaniu oszustwom podatkowym. Jest to kolejny krok po wprowadzeniu JPK, split payment i białej listy podatników VAT. Działanie systemu ... będzie miał możliwość porównania faktur wystawionych przez przedsiębiorcę z fakturami wykazanymi w pliku JPK_ V7. Korzystanie z systemu przyniesie wiele korzyści w zakresie bezpieczeństwa, ponieważ ...

13:41 18.08.2021 PORADA

Witam, podatnik VAT będzie świadczył usługi elektroniczne dla kontrahenta spoza UE. Będzie sprzedawał materiał cyfrowy w formie pdf. Rozumiem, że zgodnie z zasadami ogólnymi to nabywca rozlicza VAT, zatem na fakturze sprzedaży powinna być stawka np i dopisek reverse charge? Przy ...

... podatnicy nadal mogą rozliczać paragony z NIP nabywcy zbiorczo w oparciu o raport okresowy z kasy rejestrującej. Nie ma obowiązku ujmowania w ewidencji sprzedaży (i pliku JPK) każdej takiej „faktury uproszczonej” odrębnie. Przypomnijmy, że wcześniej również istniała taka możliwość, ale na podstawie przepisu przejściowego, tj. § 11a rozporządzenia ...

... oznaczenia „MPP”. Zmiana ta nastąpiła w związku ze zgłaszanymi uwagami do oznaczania transakcji obowiązkiem stosowania mechanizmu podzielonej płatności w ewidencji sprzedaży. Zatem w JPK_VAT z deklaracją nie będzie się już stosowało oznaczenia „MPP”. W przypadku korekt dokonanych zgodnie z art. 89a ust. 1 i 4 ustawy wprowadzono obowiązek wykazania ...

09:33 18.06.2021 PORADA

Dzień dobry, Faktura za usługi przedstawiciela. Faktura jest wystawiona z niemieckiej do polskiej firmy. Dwie firmy należą do tej samej osoby. Czy faktura może być rozliczana w JPK_V7M i czy może być oznaczona rodzajem zapisu S-vat rozlicza nabywca w kraju od dostawcy zagranicznego?

... . Postępującej cyfryzacji służyło wprowadzenie nowego sposobu rozliczeń VAT, gdzie podatnik wraz z deklaracją podatkową przesyła rozszerzone ewidencje w formie pliku elektronicznego (JPK V7). Także w innych ustawach wdrażane są nowe rozwiązania, takie jak np. rozszerzone raportowanie w zakresie cen transferowych TPR-C, elektroniczna rejestracja ...

... pojazdy samochodowe. Stąd powstają wątpliwości czy również je należy w nowym JPK oznaczać odpowiednim symbolem GTU? Odpowiedzi na to pytanie starał się udzielić m.in. ... bowiem z proponowanym nowym brzmieniem przepisu § 10 ust. 3 pkt 1 lit. g) rozporządzenia w sprawie JPK_VAT z deklaracją, kod GTU_07 będzie dotyczył wszystkich pojazdów, a nie tylko ...

09:43 24.03.2021 PORADA

Jako jubiler wystawiłem fakturę na kwotę powyżej 15 tys. zł na wykonanie sztabki złota (próba 333). Czy wysyłając plik JPK muszę zaznaczyć kod GTU8 i MPP?

19:03 02.12.2020 PORADA

Dzień dobry, otrzymałam fakturę od niemieckiego kontrahenta za umieszczenie reklamy na niemieckim portalu (jest to faktura z 0% VAT-em). Faktura jest z czerwca i omyłkowo nie została uwzględniona w deklaracji JPK i VAT-7 za czerwiec. Teraz muszę dokonać korekty deklaracji z czerwca: w ...

23:56 25.11.2020 PORADA

20:06 11.11.2020 PORADA

Prowadzę jednoosobową działalność gospodarczą, ryczałt, wykonuję usługi spawalnicze, aktualnie na terenie Niemiec, spawanie kotłów. Do jakiego kodu GTU zaliczyć takie usługi? Jakie oznaczenie procedury mają zastosowanie do usług spawalniczych za granicą, ryczałt? Czy VAT UE ...